Wysyłanie pliku JPK_VAT w kilku prostych krokach:

Pamiętaj!

Najbliższy termin rozliczenia pliku JPK_VAT za czerwiec 2019 mija 25 lipca 2019 roku.

    • JPK_VAT składamy również w przypadku zerowego dochodu.
    • Plik przesyłamy do 25 go dnia miesiąca za poprzedni miesiąc rozliczeniowy- z wyjątkami Zobacz: Terminy JPK
  • Jeśli rozliczałeś się do tej pory metodą kwartalną, teraz przesyłasz JPK_VAT co miesiąc.

Nowometoda uproszczona jpk_vatść!! Metoda Uproszczona również w 2019 roku! Ministerstwo Finansów przedłużyło działanie E-BRAMKI – czyli internetowej aplikacji do wysyłania plików JPK_VAT. Nie wymaga ona posiadania podpisu kwalifikowanego ani Profilu Zaufanego, autoryzacja danych odbywa się poprzez podanie kwoty przychodu lub dochodu za rok 2017 – tak samo jak przy aplikacji PIT e-deklaracje. Więcej >>Metoda uproszczona jpk vat  2019

Uproszczona forma wysyłania pliku JPK_VAT – E-BRAMKA – https://mikro-jpk.mf.gov.pl/

Uproszczona metoda będzie obowiązywać jedynie do końca 2018 roku.

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 lutego 2018 r.
(Dz. U. 2018 poz. 304)

Krok 1 – Generujemy lub tworzymy plik JPK_VAT.XML

Pierwszym i podstawowym krokiem jest utworzenie pliku XML z naszymi danymi na temat rejestru VAT. Struktura pliku została dokładnie opisana tutaj.

Jeżeli twój system księgowy nie posiada możliwości generowanie plików JPK warto rozważyć rejestrację konta na jednej z platform księgowości internetowej. Jednym z ciekawszych wyborów jest wfirma.pl. Możliwa jest rejestracja konta na okres próbny. Jedną zalet systemu wfirma.pl jest to, że generuje on poprawne pliki JPK_Vat.XML.

Krok 2 – Pobranie i instalacja aplikacji Ministerstwa Finansów – Klient 2.0

JPK_VAT należy przesyłać wyłącznie za pomocą środków komunikacji elektronicznej przy wykorzystaniu oprogramowania interfejsowego dostępnego na stronie Ministerstwa Finansów. Inne sposoby wysyłania JPK_VAT w tym poprzez platformę epuap nie będzie uznane za realizację obowiązku złożenia informacji JPK_VAT. Podobnie odnośnie niestandardowych formatów pliku JPK_VAT. Co prawda aplikacja Klient 2.0 weryfikuje poprawność dokumentów i w razie potrzeby zgłasza błąd, jednak zastrzega się że przesłanie pliku JPK_VAT w formacie innym niż XML nie będzie poprawną procedurą. Pobierz aplikację do wysyłania JPK – Klient JPK na stronach Ministerstwa Finansów.

Proces instalacji programu jest prosty i intuicyjny:

Skrócona instrukcja instalacji na MS Windows 7/ Windows Vista / Windows 11 :

1. Po pobraniu pliku, należy kliknąć dwukrotnie jego ikonę a po uruchomieniu instalatora przycisk “Dalej”,

3. W następnym kroku należy wybrać lokalizację gdzie chcemy zainstalować aplikację. Najprościej jest pozostać przy wskazanym miejscu: C:\JPK\Klient JPK 2.0 i kliknąć przycisk “Dalej” i kolejno “Zainstaluj”,

5. Po krótkim czasie program powinien się zainstalować, jeżeli wszystko przebiegło pomyślnie zobaczymy ekran podsumowania i klikamy “Zakończ”.

Uruchamiamy program Klient 2.0:

Ze spraw oczywistych, do uruchomienia programu i poprawnego przesłania pliku JPK VAT wymagane jest podłączanie do internetu.

Po dwukrotnym kliknięciu w ikonę programu uruchomi się okno startowe. Jedyną dostępną opcją będzie wówczas przycisk “Sprawdź dostępność aktualizacji“. Autorzy programu w ten sposób mają pewność, że każdy użytkownik pracuje na najnowszej wersji. Gdy program nie jest aktualny, użytkownik jest zmuszony przeprowadzić aktualizację poprzez kliknięcie w przycisk “Aktualizuj”. Po aktualizacji, uaktywni się przycisk “Kontynuuj”. Przycisk ten będzie również odblokowany zaraz po uruchomieniu w przypadku gdy program jest aktualny.

wygląd okna starotwego programu Klient2.0

Okno logowania Klient 2.0:

Nie należy mylić profilu Klient 2.0 z profilami ePuap bądź profilem zaufanym!

Podczas gdy pierwszy raz korzystamy z aplikacji, nie posiadamy jeszcze swojego profilu. Stworzenie profilu obejmuje podanie nazwy użytkownika oraz dwukrotnie hasła. Od tej pory będziemy pracować na swoim profilu. Jeżeli zdarzy się że zapomnimy hasła nie ma możliwości jego odzyskania. W takiej sytuacji wymagane będzie stworzenie nowego profilu.

okno logowania użytkownika klient jpk 2.0

Główny ekran programu:

Po zalogowaniu się na nasz profil zobaczymy główne okno z opcjami. Uruchamiając aplikację po raz pierwszy klika z nich jest nieaktywne. Wśród nich jest okno “Wyślij plik”, które będzie aktywowane w momencie kiedy zdefiniujemy katalogi robocze w sekcji “Opcje”.

Po wybraniu przycisku “Opcje” zobaczymy okno gdzie będzie wymagane podanie ścieżek na dysku.

okno opcje profilowe

Krok 3 – Podpisujemy plik JPK_VAT

Jak podpisać plik JPK_VAT?

Dla większości przedsiębiorców korzystających z podpisu profilem zaufanym (ePUAP) podpisywanie pliku odbywa się poprzez aplikację kliencką Klient 2.0 Ministerstwa Finansów. Do tego celu należy posiadać stworzony plik w formacie XML (patrz kroku 1 naszej instrukcji), zainstalowaną wspomnianą aplikację oraz zweryfikowany profil zaufany. Co jeśli nie posiadamy profilu zaufanego? Niestety ale jeżeli nie posiadamy profilu ePUAP ani elektronicznego podpisu kwalifikowanego nie mamy innej możliwości podpisu dokumentu. Musimy wówczas utworzyć profil zaufany. Jeżeli posiadamy konto w jednym z banków, które oferują usługę zakładania profilu poprzez swój system bankowości internetowej praktycznie możemy zrobić to od razu bez wychodzenia z domu. Procedurę szerzej opisujemy TUTAJ.

Krok 4 – Pobieramy Urzędowe Potwierdzenie Odbioru – UPO

Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO) dla JPK_VAT ma postać pliku podpisanego danymi autoryzującymi i wysłanego przez e-bramkę JPK_VAT można sprawdzić przez stronę UPO-JPK DA (link otwiera nowe okno w innym serwisie). Warto też pamiętać, że po podpisaniu JPK_VAT danymi autoryzującymi podatnik otrzymuje na wskazany przez siebie adres e-mail link do pobrania pliku z UPO.

W pozostałych przypadkach należy skorzystać z UPO-JPK (link otwiera plik PDF 46 KB). Link otwiera się wyłącznie w Internet Explorer.

Pamiętaj! Status “200” oznacza, że dokument został poprawnie przesłany. UPO_JPK możesz pobrać tylko dla dokumentu, który otrzymał status „200″.

Do prawidłowego działania formularza UPO_JPK niezbędne jest zainstalowanie w systemie programu Adobe Reader, który można bezpłatnie pobrać ze strony producenta (link otwiera nowe okno w innym serwisie).

Typowe błędy JPK_VAT:

Błąd podczas dodawania pliku XML do programu Klient 2.0 – Nieprawidłowy plik. Brakująca przestrzeń nazw JPK – jeżeli plik został wygenerowany w programie wfirma.pl to należy zwrócić uwagę czy pobraliśmy odpowiedni plik. Jeżeli pobraliśmy go z zakładki “Wyślij do urzędu” i pobraliśmy “Metadane XML” to nie jest to właściwy plik. Plik powinien zostać pobrany z zakładki “Pobierz plik JPK”

Czasem zdarza się że system ma awarię, o większości Ministerstwo Informuje poprzez komunikat na stronie http://www.mf.gov.pl/krajowa-administracja-skarbowa/dzialalnosc/jednolity-plik-kontrolny/komunikaty